2025. aasta auditeeritud majandusaasta aruandes avalikustas kontsern, et seisuga 31.12.2025 oli omakapitali ja varade suhe ajutiselt 17,91%. Juhatus selgitas aruandes näitaja kujunemise põhjuseid ning kinnitas, et omakapitali ja varade suhe taastub üle 20% taseme 2026. esimese poolaasta lõpuks.
Everaus Kinnisvara esimese poolaasta tegevusülevaade kinnitab, et seisuga 30.06.2026 vastas ettevõte kõikidele võlakirjatingimustes sätestatud finantskovenantidele, sealhulgas:
- omakapitali ja varade suhe seisuga 30.06.2026 oli 20,01%;
- laenu ja kulude suhe ehk loan-to-cost seisuga 30.06.2026 oli 60,47% (võlakirjatingimustes sätestatud maksimaalne määr on 75%), suhtarv on arvutatud aktiivsete arendusprojektide lõikes, jagades projektidega seotud intressikandvate laenude kogusumma nende projektide kogukuludega;
- dividendide väljamaksmise piirangut on järgitud.
2025. aasta auditeeritud majandusaasta aruanne kinnitab, et omakapitali varade suhte langemine ajutiselt alla 20% ei ole käsitletav võlakirjatingimuste punktis 8 sätestatud rikkumisjuhtumina. Rikkumisjuhtumitena on määratletud eelkõige võlakirjadega seotud maksekohustuste täitmata jätmine ning emitendi pankroti-, saneerimis-, maksejõuetuse või likvideerimisega seotud asjaolud. Seisuga 30.06.2026 vastas ettevõte kõigile võlakirjatingimustes sätestatud finantskovenantidele.
Auditeeritud majandusaasta aruandes ei ole audiitor juhtinud tähelepanu ühelegi võlakirjatingimustes sätestatud rikkumisjuhtumile ega pidanud vajalikuks 8 miljoni euro suuruse võlakirjakohustise ümberklassifitseerimist lühiajaliseks kohustuseks. Võlakirjad kajastuvad jätkuvalt pikaajalise finantskohustisena kooskõlas kehtivate võlakirjatingimuste ning kohaldatavate raamatupidamisstandarditega.
Ettevõtte 2025. aasta lõpu omakapitali määra mõjutasid eelkõige auditi käigus tehtud kinnisvarainvesteeringute konservatiivsemad õiglase väärtuse hinnangud, millel puudus mõju kontserni rahavoogudele. Samuti mõjutasid näitajat arendusprojektide tavapärane ajastus, mille tõttu suurem osa üleandmistest toimub 2026. aasta teisel poolaastal, ning töötajate aktsiaoptsiooniprogrammi loomiseks tehtud omaaktsiate tagasiost.
Kõik ettevõtte kirjelduses avalikustatud tegevused on ellu viidud kooskõlas seal kirjeldatud eesmärkidega ning ettevõtte tegevus jätkub vastavalt äriplaanile.
Lisainfo: Janika Roots, Everaus Kinnisvara finantsjuht, janika@everaus.ee